מהו מכתב אשראי?

מכתב אשראי מתייחס לתעודה בכתב שמונפקת על ידי הבנק ליצואן (מוכר) לבקשת היבואן (קונה) כדי להבטיח את תשלום הסחורה. במכתב האשראי, הבנק מאשר ליצואן להנפיק שטר חליפין שלא יעלה על הסכום שצוין, כאשר הבנק שהפנה את החשבון או הבנק המיועד הוא המשלם, בתנאים שנקבעו במכתב האשראי, ולצרף את מסמכי המשלוח כנדרש, ולשלם במקום שנקבע בזמן לקבל את הסחורה.

הנוהל הכללי לתשלום באמצעות מכתב אשראי הוא:

1. שני הצדדים לייבוא ​​וליצוא צריכים לקבוע בבירור בחוזה המכר כי התשלום יבוצע באמצעות מכתב אשראי;
2. היבואן מגיש בקשה ל-L/C לבנק בו הוא ממוקם, ממלא את טופס הבקשה, משלם פיקדון מסוים עבור L/C או מספק ערבויות אחרות, ומבקש מהבנק (הבנק המנפיק) להנפיק L/C ליצואן;
3. הבנק המנפיק מנפיק מכתב אשראי כאשר היצואן הוא המוטב בהתאם לתוכן הבקשה, ומודיע ליצואן על מכתב האשראי באמצעות הבנק הסוכן שלו או הבנק הקורספרנדנטי שלו במיקום היצואן (המכונים יחד הבנק המייעץ);
4. לאחר שהיצואן שולח את הסחורה ומקבל את מסמכי המשלוח הנדרשים על פי מכתב האשראי, הוא מנהל משא ומתן על ההלוואה עם הבנק בו הוא ממוקם (זה יכול להיות הבנק המייעץ או בנקים אחרים) בהתאם להוראות מכתב האשראי;
5. לאחר המשא ומתן על ההלוואה, הבנק שיתמקח יציין את הסכום שיש לנהל משא ומתן עליו על גבי מכתב האשראי.

תוכן מכתב האשראי:

① הסבר על מכתב האשראי עצמו; כגון סוגו, אופיו, תקופת תוקפו ומקום תפוגתו;
②דרישות לסחורה; תיאור בהתאם לחוזה
③ הרוח הרעה של התחבורה
④ דרישות למסמכים, דהיינו מסמכי מטען, מסמכי הובלה, מסמכי ביטוח ומסמכים רלוונטיים אחרים;
⑤דרישות מיוחדות
⑥אחריות הבנק המנפיק לניירת עבור המוטב ובעל השטר להבטחת התשלום;
⑦ רוב התעודות הזרות מסומנות: "אלא אם כן צוין אחרת, תעודה זו מטופלת בהתאם ל"מנהגים ונהלים אחידים לאשראי דוקומנטרי" של לשכת המסחר הבינלאומית, כלומר, פרסום מס' 600 של ה-ICC ("ucp600")";
סעיף החזר T/T ⑧

שלושה עקרונות של מכתב אשראי

①עקרונות מופשטים בלתי תלויים עבור עסקאות L/C
② מכתב האשראי תואם בקפדנות את העיקרון
③עקרונות החריגים להונאת L/C

תכונות:

למכתב האשראי שלושה מאפיינים:
ראשית, מכתב האשראי הוא מכשיר עצמאי, מכתב האשראי אינו מצורף לחוזה המכר, והבנק מדגיש את האישור בכתב על הפרדת מכתב האשראי מהעסקה הבסיסית בעת בחינת המסמכים;
השנייה היא שמכתב האשראי הוא עסקה תיעודית טהורה, ומכתב האשראי הוא תשלום כנגד מסמכים, לא כפוף לסחורה. כל עוד המסמכים עקביים, הבנק המנפיק ישלם ללא תנאי;
השלישי הוא שהבנק המנפיק אחראי על ההתחייבויות העיקריות לתשלום. מכתב האשראי הוא סוג של אשראי בנקאי, שהוא מסמך ערבות של הבנק. לבנק המנפיק יש את האחריות העיקרית לתשלום.

סוּג:

1. לפי האם הטיוטה במסגרת מכתב האשראי מלווה במסמכי משלוח, היא מחולקת למכתב אשראי דוקומנטרי ומכתב אשראי גולמי.
2. בהתבסס על אחריות הבנק המנפיק, ניתן לחלק אותו ל: מכתב אשראי בלתי חוזר ומכתב אשראי ניתן לביטול
3. בהתאם לשאלה האם יש בנק אחר לערבות התשלום, ניתן לחלק זאת ל: מכתב אשראי מאושר ומכתב אשראי בלתי ניתן לפדיון
4. בהתאם לזמן התשלום השונה, ניתן לחלק אותו ל: מכתב אשראי ראייה, מכתב אשראי באמצעות שימוש ומכתב אשראי באמצעות שימוש כוזב
5. בהתאם לשאלה האם ניתן להעביר את זכויות המוטב במכתב האשראי, ניתן לחלקו ל: מכתב אשראי ניתן להעברה ומכתב אשראי שאינו ניתן להעברה
6. מכתב אשראי עם סעיף אדום
7. לפי תפקיד הראיה, ניתן לחלק אותה ל: מכתב אשראי פוליאו, מכתב אשראי מתגלגל, מכתב אשראי רציף, מכתב אשראי מראש/מכתב אשראי חבילתית, מכתב אשראי המתנה.
8. לפי מכתב האשראי המתגלגל, ניתן לחלק אותו ל: סיבוב אוטומטי, סיבוב לא אוטומטי, סיבוב חצי אוטומטי